Chastniimastertver.ru

Ремонт бытовой техники
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Продажи по разным системам налогообложения

Продажи по разным системам налогообложения

Ввод новой организации и настройка учетной политики ОСНО + ЕНВД

Шаг 1 . Введем данные по новой организации, которая по легенде будет торговать вентиляторами оптом со склада и в розницу в магазине. Пусть она называется ООО «Ласточка»:

Ввод новой организации в 1С

Шаг 2 . Для того, чтобы настроить учетную политику перейдем на вкладку «Учетная политика» и по ссылке «Создать новую» создадим новую учетную политику с наименованием «ОСНО+ЕНВД» и на вкладке «Налоговый учет» установим галку «Организация является плательщиком единого налога на вмененный доход (ЕНВД)» для того, чтобы включить возможность применения ЕНВД для наших магазинов.

Настройка учетной политики в 1С

При вводе данной настройки следует понимать, что в программе «1С:Управление торговлей 8» не предусмотрена продажа с одного склада в режиме ОСНО и ЕНВД одновременно. Для того, чтобы продавать товар в розницу его нужно сначала переместить на розничный склад, либо отключить контроль остатков по розничному складу и пополнять его в соответствии с минусовыми остатками.

Шаг 3 . На закладке НДС для учетной политики установим направление списания НДС, не принимаемого к налоговому учету и укажем аналитику расходов. Входной НДС при раздельном учете на основании п. 7 ст. 346.26 НК РФ должен распределяться по видам деятельности, а НДС, который невозможно принять к налоговому учету списываться специальными проводками, для этого нужно указать детализацию, далее эта информация попадет в выгрузку данных в программу 1С:Бухгалтерия .

Также нужно указать вариант учета НДС, при перемещении товаров из оптового торгового склада в розничную сеть. Общепринятым вариантом считается включение НДС в стоимость товара при формировании розничной цены, поэтому установим настройку «Включить в стоимость».

Настройка учетной политики: НДС и раздельный учет

Ввод магазинов и складов ЕНВД

Шаг 4 . Далее необходимо указать какие именно магазины (склады) мы будем использовать для организации розничной торговле в спецрежиме ЕНВД, установив напротив элемента списка магазинов (складов) галку «Розничная торговля облагается ЕНВД» и указав дату, с которой применяется спецрежим для конкретного магазина (склада).

Установка спецрежима ЕНВД для складов и магазинов

Шаг 5 . Вы можете нажать на ссылку «История» напротив нужного склада и убедиться, что флажок установлен на ту дату, с которой фактически применяется спецрежим:

Проверка установки спецрежима для складов и магазинов

Оформление продаж ОСНО

Шаг 6 . После того, как все настройки установлены, можно оформить продажу ОСНО, указав организацию ООО «Ласточка», указав контрагента и соглашение с контрагентом, также указав склад и установив статус документа «Реализация товаров и услуг» — «Реализовано».

Оформление продажи по общей системе

Шаг 7 . Выберем товары для реализации, убедившись, что они присутствуют на складе, для товаров установим ставку НДС 20% (если это новые товары, то можно указать ставку в настройках, при создании номенклатуры).

Выбор товаров, установка НДС 20%

Шаг 8 . В стандартном варианте оформления реализации устанавливается галка «Цена включает НДС», чтобы можно было увидеть конечную цену товара. Для того, чтобы увидеть отдельно в отчете по валовой прибыли данные по оптовым и розничным продажам установим оптовое подразделение «Отдел продаж торгового оборудования».

Установка подразделение при продаже по общей системе

Оформление продаж ЕНВД

Шаг 9 . Для оформления продажи через розничный магазин введем чек, при этом касса ККМ (фискальный регистратор) должна быть привязана к организации ООО «Ласточка», также продадим вентилятор. Если смена не открыта, то при первой продаже она откроется автоматически.

Оформление продажи ЕНВД через документ Чек ККМ

Шаг 10 . Закроем кассовую смену, при этом у нас будет создан документ «Отчет о розничных продажах», где будут перечислены все товары, которые за смену были проданы через кассу ККМ, которая привязана к нашей организации ООО «Ласточка».

Читайте так же:
Установка сертификатов в операционную систему

Отчет о розничных продажах

Шаг 11 . Для кассовой смены установим подразделение, режим налогообложения автоматически указывается «Продажа облагается ЕНДВ».

Установка подразделения для розничной продажи

Отчет по выручке

Шаг 12. При формирования отчета по выручке с отбором по организации в отчете будет показана выручка по торговому направлению, в разбивке на оптовые и розничные подразделения. В данном случае Отдел продаж торгового направления — это оптовые продажи, а Магазины (НТТ) — розничные.

Отчет по выручке

Также следует напомнить, что в планах правительства РФ полностью отменить ЕНВД к 1 января 2021 года. Уже сейчас компании, которые применяют маркировку при продаже некоторых вдов товаров не могут применять спецрежим налогообложения:

  • обувь и обувные товары;
  • лекарства;
  • одежда и принадлежности к ней;
  • прочие товары из натурального меха.

Государство не дает возможности для раздельного учета маркированных и немаркированных товаров. Единственный выход в этом случае применять упрощенную систему налогообложения (УСН).

Также до конца 2020 года нужно воспользоваться всеми вычетами ЕНВД, если таковые имеются: например, если вы купили ККТ, то вы можете запросить вычет по ЕНВД, но не более 18 000 руб. на каждую кассу.

Буду вам очень благодарен, если поделитесь ссылкой на него на своей страничке в любой соцсети или подпишетесь на новости сайта в Инстаграме.

Это поможет сайту развиваться и расширять аудиторию.

Вас может заинтересовать

На основании проведенных документов продаж создается заказ клиента (формируется счет на оплату). Удобно использовать при постоплате от клиентов для выставления счета на оплату в том случае, если заранее неизвестно, какие именно товары будут отгружены.

Разработка добавляет возможность печатать ценники и этикетки из документов закупки, продажи и перемещения (только для товаров из исходного документа). Есть возможность пересчета выбранных цен в любую валюту, а также печати только измененных цен за нужный период.

Отчет выводит данные о движении наличных и безналичных денежных средств на предприятии в разрезе типов движения, получателей и плательщиков, а также платежных документов

УТ 11 — УСН + Патент

В учетной политики настроено УСН Доходы минус расходы
и указан Патент (указано отдельное подразделение).

Продажа идет через РМК. При продаже товара на чеке печатается УСН.

Подскажите пож, как настроить что бы часть из позиций шла на Патент?
Что надо сделать? В рознице вроде товарной группой можно регулировать.
А как это делать в УТ 11?

Настройка системы налогообложения для розничных магазинов на ПСН, в том числе при совмещении УСН и ПСН
https://its.1c.ru/db/ut114doc/bookmark/patentcheks/PatentCheks

магазин продает один товар по УСН, другой патент.
по патенту удалось вот так настроить.

В драйвере кассы обе СНО отмечены — да
в Рознице СНО к товарной группе привязана — да, поэтому в рознице проще

в статье по ссылке написано как делать, что бы продажи были по разным УСН, вернее по патенту.

не пойму как связать товар и СНО. может РМК в УТ 11 определяет через остатки на складах?

в итоге пока настроено на пробитие патента

но пока экспериментировал, были чеки на усн, но делался возврат.
и в итоге при закрытии смены выдается сообщение
"По кассовой сменен зарегистрировано несколько аналитик"

как оказалось из за этих возвратов и отчет о розничных не формируется.

получается надо открывать две смены и по одной пробивать усн, а другой псн?

(18) ну да, так и получается по всей видимости.
1 в настройках регистратора указывается склад
2 при продаже получается подбирается товар и если есть на остатках этого склада, то показывается
3 и далее идет продажа и выходит чек

Читайте так же:
Ошибка при установке операционной системы невозможно

а вот дальше надо пробить товар, который на другом складе.
и? кассовая смена другая?

но это в реале, а как в РМК указать, что чек по УСН?
да я и писал выше, как тогда закрывать смену, если разные разные аналитики
"По кассовой сменен зарегистрировано несколько аналитик"?

две кассы ставить? или убирать программно эту проверку?
а можно в одной кассовой смене пробивать чеки по разным СНО?

я понял вашу мысль,
то есть два склада https://yadi.sk/i/iUmjdrBPkgoy0w
делается поступление товара А (или ввод остатков) на склад Патент
делается поступление товара Б (или ввод остатков) на склад УСН

создается запись кассы ККМ и в ней надо указать какой то склад https://yadi.sk/i/lbyDYnCPvnvzJw

пробиваю в РМК товар А и он нормально делает чек на Патент

а вот товар Б при подборе в РМК показывает что нет ничего,
я думаю потому что есть связь между кассой ккм и складом

На закладке Применение патента указываются подразделения, в которых будет применяться этот патент. Если вся розничная торговля переведена на ПСН, то на закладке не нужно указывать ни одного подразделения. Такой патент будет применяется вне зависимости от указания подразделения для отдельных магазинов.

Если розничная торговля в отдельных подразделениях переведена на ПСН, а в других находится на УСН, то в справочнике НСИ и администрирование – НСИ – Структура предприятия должно быть указано как минимум два подразделения. В одном из них будет применяться патентная система налогообложения, в другом – УСН. Между этими подразделениями не должны быть иерархического подчинения.

На закладке Применение патента необходимо указать подразделение(я), в котором(ых) будет применяться ПСН.

Каждый розничный магазин должен быть внесен в справочник Склады и магазины. В карточке магазина необходимо указать подразделение. Если в магазине применяется ПСН, то это должно быть подразделение, указанное выше для патента.

Магазины, в которых не применятся ПСН, должны относиться к другому подразделению, не указанному в патенте.

Также для каждого розничного магазина необходимо создать карточку в справочнике Кассы ККМ с указанием соответствующего подразделения.

При оформлении продаж в РМК по розничному магазину, для которого указано подразделение с ПСН, чек будет пробит по ПСН.

При оформлении продаж в РМК по розничному магазину, относящемуся к подразделению, не указанному в патенте, чек будет пробит по УСН.

1 магазин — один
2 кассовый аппарат атол 30 ф — один
3 налогооблажение организации УСН (доход минус расход) и есть Патент
4 есть товар А, который продается по УСН
5 есть товар Б, котороый продается по Патент

В базе сделана одна касса ККМ, в которой указан склад и подразделение с СНО Патент.

В итоге же нельзя открыть кассовую смену дважды на одном кассовом аппарате.

Как быть в таком случае?

Значит по одному подразделению оформлять ЧекиККМ, а по другому — Реализации+ПКО.

Вот так оказывается в УТ 11 с двумя СНО.

Если все Чеками ККМ, то открывать и закрывать смену, перевыбирая настройку с другим подразделением.

Или 2 кассы ККМ.

Или Чек ККМ+Реализация.

С уважением,
отдел тех. поддержки фирмы "1С"

Читайте так же:
Ноутбук при установки системы перезагружается

В итоге немного поправил через расширение.

При закрытии смены на чеке выводится вся сумма, а надо разбить на УСН и Патент.

Подскажите пож, он формируется в УТ или так выводит сама касса?
Если в УТ, то какой модуль "копать"?

Как поменять налогообложение в 1с розница

Известно, что даже при отсутствии на предприятии применения специализированной общей системы налогообложения, к примеру, в случае использования упрощенной формы, все равно определённые виды деятельности могут облагаться ЕНВД. Многим известно, что данная аббревиатура переводится, как единый налог на вмененный доход. Из-за чего сегодня можно заметить повышенный интерес к актуальному вопросу, как настроить ЕНВД в 1с 8.3. И если вас интересует данный вопрос, и вы желаете самостоятельно настроить ЕНВД в 1с, тогда мы готовы предельно ясно разъяснить его в нашей статье для заинтересованных лиц в данной деятельности. При этом мы дадим развернутую информацию для потенциальных посетителей нашего ресурса и заинтересованных лиц в виде скриншотов и пояснений по руководству. Для того, чтобы можно было самостоятельно настроить УСН ЕНВД в 1с. А также не сталкиваться с данной трудностью в дальнейшем применении программы по назначению.

Данная система интересует многих владельцев, которые возглавляют розничные компании, обслуживающие организации, оптовые предприятия и другие сферы. Поэтому актуальность к настройке всего процесса максимально повышена. Конечно же, данный достаточно трудоемкий процесс можно доверить профессионалам за определенную плату, не затрачивая собственных сил и времени. Но целесообразным, в качестве экономии средств, будет выполнить все самостоятельно. Тау ват рассмотрим при помощи скриншотов подробную информацию настройки всего процесса.

Для того чтобы правильно распределить расходы, которые по каким либо причинам нельзя отнести к одному типу виду деятельности, нужно следовать указаниям в скриншоте:

Необходимо произвести дальнейшие действия, которые указаны ниже:

Далее производится настройка статьи расходов по ЕНВД:

Настройка статьи расходов, которые невозможно отнести к определенному типу деятельности:

YouTube Premium

Выполните вход, чтобы сообщить о неприемлемом контенте.

В видеоинструкции описывается как настроить печать чеков с разными системами налогообложения в программе 1С:Розница 2.2.

Инструкция поможет, если при продаже в организации используются две системы налогообложения.

По новому закону 54-ФЗ в чеке может быть указана только одна система налогообложения.

В данной инструкции показано как пробивать два чека, если один товар продается по ЕНВД, а второй товар продается по УСН.

Были сделаны настройки, но в чеках выходила одна СНО.

Проблема:
у нас два вида номенклатуры — один вид номенклатуры это «услуги» учет по УСН а другой — «товары» учет по ЕНВД,
в чеках пробивалась одна СНО — ЕНВД.

Решение:
В прежней редакции конфигурации 1С Розница Салон Оптики , в «Распределении приемки товаров по складам» -> «Установить режим настройки» было 3 пункта
1. Распределение приемки товаров
2. Распределение продаж
3. Распределение продаж услуг по организациям
а в Редакции 2.2 нет пункта 3 !

Так вот для корректного определения СНО для «Услуг» в чеках, необходимо настроить «Распределение продаж услуг по организациям», для этого в Регистре сведений находим «Распределение продаж услуг по организациям»
и заполняем значения:
«Магазин» — указать Ваш магазин, «Товарная группа» — выбираем вид номенклатуры «Услуги», «Организация» — указываем организацию, «Вид налога» — Ничего не заполняем.
Теперь пробивая чек на товары выходит — ЕНВД, а в чеке на услуги выходит — УСН.
Разные виды номенклатуры необходимо пробиваем разными чекам — Товары в одном чеке, а Услуги в другом.

Читайте так же:
Установка дополнительной операционной системы в компьютер

Работаем в конфигурации 1С Розница Салон Оптики, ККТ — Штрих On Line.

1С:Розница 8. Базовая версия

Программа «1С:Розница 8. Базовая версия» предназначена для автоматизации оперативного учета товаров и денежных средств в розничных торговых точках (магазинах), в которых с программой работает один пользователь и не требуется адаптация прикладного решения к особенностям предприятия. Программа может использоваться в павильонах торговых центров и магазинах, ведущих торговлю как продовольственными, так и непродовольственными товарами.

«1С:Розница 8. Базовая версия» позволяет автоматизировать следующие бизнес-процессы:

  • Анализ продаж и оформление заказа поставщику на основе статистики продаж и текущих остатков.
  • Контроль исполнения поставок по заказу поставщика.
  • Назначение цены при поступлении товара, переоценка товара.
  • Продажа в розницу на специализированном рабочем месте кассира.
  • Управление простыми и накопительными скидками.
  • Регистрация движения товаров в разрезе хозяйственной операции, анализ причин возврата от покупателя и поставщику, списание товаров.
  • Планирование и учет рабочего времени и личных продаж продавцов.
  • Анализ деятельности предприятия.

«1С:Розница 8. Базовая версия» предоставляет широкие возможности управления автоматическими скидками в зависимости от условий: времени покупки, вида дисконтной карты, набора товара и других. Поддерживаются скидки процентом и суммой, подарки клиентам.

Интуитивно понятный настраиваемый интерфейс рабочего места кассира (РМК) обеспечивает удобство работы продавца. На РМК можно ограничить выполнение операций по изменению цен, применению ручных скидок, сторнированию строк, отмене чеков.

В программе «1С:Розница 8. Базовая версия» предусмотрена возможность подключать разнообразное магазинное оборудование:

  • фискальные регистраторы,
  • дисплеи покупателя,
  • платежные терминалы,
  • сканеры штрихкодов,
  • терминалы сбора данных,
  • весовое оборудование,
  • считыватели магнитных карт.

Учет торговых операций в программе «1С:Розница 8. Базовая версия» ведется только в рублях, поддерживаются общая и упрощенная системы налогообложения, единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Прикладное решение «1С:Розница 8» автоматизирует регистрацию следующих операций:

  • приход товаров от контрагента на склады магазина;
  • реализация товаров и услуг контрагенту;
  • перемещения товаров между магазинами, внутренними складами магазинов, магазинами и складами торгового предприятия;
  • торговля комплектами товаров, созданными как в момент продажи товара, так и с предпродажной подготовкой комплекта;
  • возвраты товаров от покупателей, включая возврат после закрытия кассовой смены;
  • инвентаризация товарных запасов;
  • оформление приходных и расходных кассовых ордеров непосредственно в магазинах;
  • оформление чеков продажи, и по окончании смены сводного отчета по контрольно-кассовой машине, с учетом возвращенных товаров в смену;
  • перемещение денежных средств между магазинами, внутренними кассами магазинов, магазинами и кассами торгового предприятия;
  • работа с эквайринговыми системами, учет оплат товаров по платежным картам, учет договоров эквайринга и условия возвращения/не возвращения торговой уступки эквайрером при возврате товаров; работа с банковскими кредитами.
  • использование процентных скидок по дисконтным картам (фиксированные и накопительные скидки), скидки с разделением по магазинам, скидки контрагентам, скидки на сумму чека, скидки по времени действия, по количеству товара, по виду оплаты.
  • поддержка торгового оборудования: фискальные регистраторы, терминалы сбора данных, сканеры штрихкодов, электронные весы, дисплеи покупателя, эквайринговые системы, ридеры магнитных карт.

Клиентские лицензии (дополнительные многопользовательские лицензии) в «1С:Предприятии 8» предоставляют пользователю право работать с произвольным числом основных поставок, поэтому для использования новых прикладных решений на тех же рабочих местах требуется приобрести лишь основную поставку, включающую новую конфигурацию. Тем самым обеспечивается независимая масштабируемость по функционалу прикладных решений и по клиентским рабочим местам.

Читайте так же:
Установка на поисковая система для chrome

Как изменить систему налогообложения в Бухгалтерии 1С 8.3?

На сегодняшний день в Российской Федерации существует 5 систем налогообложения: 1 общая (ОСН) и 4 специальных (УСН, ЕСХН, ПСН, НПД).

Общая система налогообложения (ОСНО, ОСН, традиционная, базовая) по умолчанию присваивается всем ИП и организациям после их регистрации, если не было подано заявление на переход на спец. режим. ОСН — один из самых сложных налоговых режимов для уплаты налогов и ведения учета. Обычно общий режим выбирают те предприниматели и организации, которые не могут использовать другие налоговые системы (это может быть из-за большого количества сотрудников или доходов, превышающих доступные лимиты)

Упрощенная система налогообложения (УСНО, УСН, упрощенка) — это особый налоговый режим, который является наиболее выгодным для уплаты налогов и ведения учета. В сравнении с другими специальными режимами, гораздо больше видов деловой деятельности подпадают под сферу действия упрощенки. Применяя УСН, ИП и ООО имеют возможность уплачивать только один налог, который зависит от заранее выбранной налоговой базой (6% от дохода или 15% от дохода за вычетом расходов).

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) — особый налоговый режим, созданный специально для сельскохозяйственных производителей. ИП и организации, у которых доходы от сельскохозяйственной деятельности превышают 70%, вправе применять Единый сельскохозяйственный налог. ЕСХН позволяет использовать один налог вместо всех налогов общей системы налогообложения. Платить НДС все же нужно, но, если ваши доходы невелики, можно оформить освобождение от его уплаты по статье 145 Налогового кодекса Российской Федерации.

Патентная система налогообложения (ПСН) — особый налоговый режим, его могут использовать только индивидуальные предприниматели, у которых количество нанятых ими сотрудников не превышает 15. Используя патентную систему, индивидуальный предприниматель имеет право покупать патенты на определенные виды деятельности. Также при расчете стоимости патента не имеет значения размер полученного чистого дохода. Налог на ПСН зависит от возможности получения дохода, установленного законодательством субъектов РФ.

Налог на профессиональный доход (НПД)- это новый налоговый режим, действует он в качестве эксперимента с 2020 года. Его могут использовать ИП и самозанятые лица. У плательщиков не должно быть сотрудников, они не имеют права заниматься торговлей. Годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб. Вся прибыль облагается налогом, при этом расходы плательщика не учитываются. Ставки следующие: 4% — если доход получен от физических лиц, 6% — от организаций и индивидуальных предпринимателей. Транзакции регистрируются в личном кабинете, там генерируются чеки. Налог взимается ежемесячно инспекцией Федеральной налоговой службы, отчеты не требуются.

Подавляющее большинство ИП и ООО используют только один из вышеуказанных налоговых режимов, но закон не запрещает объединение некоторых налоговых систем.

В программе «1С: Бухгалтерия 8» изменить систему налогообложения довольно просто, достаточно зайти в раздел: “Главное” – “Налоги и отчеты” – “Система налогообложения”.

Далее перейдем по ссылке «История изменений». Добавим изменения через кнопку «Создать», в которой установим: в поле «Применяется с» – дату, с которой будут действовать изменения (в данном случае «Январь 2021»); переключатель «Только патент» – в положение, соответствующее применяемой с 2021 года системе налогообложения. Далее проводим документ: “Записать и закрыть”

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector